山东省土地储备开发集团有限公司2017年度财务等重大信息公告

访问次数 : 发布时间 :2018-06-29

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

 

 


目  录

 

第一节  释义 3

第二节  公司基本情况 4

第三节  财务会计报告和审计报告摘要 5

第四节  董事会报告摘要 21

第五节  集团董事、监事、高级管理人员的任职情况和年度薪酬情况、经营业绩考核结果情况 23

第六节  政府扶持政策的信息 24

第七节  重要事项 24

第八节  社会责任的履行 27

第九节  履职待遇及有关业务支出情况 31

第十节  内部控制 34

第十一节  审计报告 39


第一节  释义

本公告内容中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

省国资委

山东省人民政府国有资产监督管理委员会

集团、集团公司

山东省土地储备开发集团有限公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

信息公告说明:1.注明集团的为集团一级企业,未注明的为集团合并口径。2.所披露的财务报表数据,除特别注明之外,货币单位为人民币元(或万元),币种为人民币。

第二节  公司基本情况

一、公司基本信息

1.中文名称:山东省土地储备开发集团有限公司

简称:山东土地储备集团公司

2.外文名称:Shandong Land Reserve Development Group Co.,Ltd

3.法定代表人:霍高原

4.注册地址:山东省济南市历下区和平路36号

5.经营范围:承担省级土地储备工作的市场化运作任务;参与省重大交通设施沿线站场和重要区段土地综合开发;开展城乡建设用地增减挂钩、土地综合整治、未利用地开发、填海造田等项目的投资和建设;利用土地资源和土地要素等开展投融资和资本运作;开展储备土地的综合开发利用,实现多元发展。

6.办公地址:山东省济南市历下区奥体西路2666号

邮政编码:250014  联系电话:55767866

7.网址:http://sdtdfz.com/

8.电子信箱:无

二、公司简介

山东省土地集团开发集团有限公司(以下简称“山东土地”)是省政府2015年8月批复成立的,省管功能型国有资本投资运营公司。主要围绕省委、省政府重大发展战略,开展土地开发、整理和经营,盘活低效利用和闲置土地,提升土地资产价值,进行投融资和资本运作,为全省重大基础设施建设和经济社会发展提供资金支持和土地保障。

山东土地由省政府履行出资人职责。根据省委、省政府确定的功能定位和发展战略,山东土地承担省级土地储备工作的市场化运作任务;参与省重大交通设施沿线站场和重要区段土地储备和综合开发;开展城乡建设用地增减挂钩、土地综合整治、未利用地开发、填海造田等项目的投资和建设;利用储备土地等要素开展投融资和资本运作;开展储备土地的综合开发利用,实现多元发展。山东土地现有山东鲁坤投资控股有限公司、山东鲁坤土地工程建设有限公司、山东鲁坤乡村振兴投资开发有限公司、山东鲁坤康养文旅投资发展有限公司 、山东鲁坤地产有限公司5家直属子公司。

近年来,在省委、省政府的坚强领导和省国土厅、省国资委、省社保基金理事会等省直有关部门、单位的关心指导下,山东土地认真贯彻党的十九大和省十一次党代会精神,紧跟中央和省委、省政府重大决策部署,利用土地资源和土地要素,以土地资源综合开发利用为基础,以投融资和资本运作为手段,坚持长短结合、快慢有序、短快立身、长慢驻魂,深度参与乡村振兴、精准扶贫、新旧动能转换、高铁沿线站场和机场周边土地综合开发等,发挥政策和市场两个优势,迅速壮大集团公司资产规模,努力将集团公司建设成为党建引领、结构完善、主业突出、核心竞争力强、品牌知名度高的省管国有资本投资运营公司,完成省委省政府赋予的职责任务。目前山东土地的主要业务方向为土地指标合作服务、新建高铁、机场周边及沿线土地综合开发、土地整治工程、地产经营、实施乡村振兴“百镇千村”行动计划、新旧动能转换综合实验区建设。

第三节  财务会计报告和审计报告摘要

一、财务会计报告

(一)主要会计数据和财务指标

单位:万元 

项  目

本期金额

上期金额

变动比例(%)

营业总收入

 

 

 

营业总成本

-12446.08

-11579.19

7.49%

销售费用

 

 

 

管理费用

1203.23

1421.4

-15.35%

财务费用

-13649.32

-13000.59

4.99%

营业利润

12446.08

11579.19

7.49%

投资收益

 

 

 

营业外收入

 

 

 

营业外支出

1612.69

0.33

488593.94%

利润总额

10833.39

11578.86

-6.44%

已交税费总额

3027.43

228.91

1222.54%

净利润

8089.94

8684.14

-6.84%

营业利润率(%)

 

 

 

净资产收益率(%)

1.58%

 

 

项  目

期末余额

年初余额

变动比例(%)

资产总额

519100.15

511641.56

1.46%

负债总额

3107.63

2957.42

5.08%

所有者权益

515992.52

508684.14

1.44%

注:1.以上数据按照年度审计后的决算数据填报。

2.会计报表附注。

(1)财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。

(2)合并报表范围

2017年末,山东省土地储备开发集团有限公司各级子企业共1户,纳入2017年度财务决算合并范围的有1户。

(3)重要会计政策和会计估计

①会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

②记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

③记账基础和计价原则

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

④现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

⑤应收款项

应收款项包括应收账款、预付账款和其他应收款等。

A.坏账准备的计提方法

公司应收款项包括应收账款、预付账款和其它应收款等,应收款项应当计提坏账准备。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。

a.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:

在进行减值测试时,应当先将单项金额重大的应收款项区分开来,单独进行减值测试。如有客观证据表明其已发生减值,应当确认减值损失,计入当期损益。

单项金额重大的判断依据或金额标准

应收款项账面余额在10,000万以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

b.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的判断标准

存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回款项

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的计提方法

根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

c.单项金额不重大并按组合计提坏账准备的应收款项:

对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据

 

一般信用组合

经常性往来业务的客户,经评估没有特殊较高或较低的信用风险

其他信用组合

信用良好且交易频繁的长期客户,经评估信用风险为极低的款项

按组合计提坏账准备的计提方法

 

一般信用组合

采用账龄分析法

其他信用组合

一般不计提坏账准备,如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大,按其不可收回的金额计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况如下:

账龄

应收账款计提比例(%)

预付账款计提比例(%)

其他应收款计提比例(%)

1年以内(含1年)

0

2

0

1—2年(含2年)

10

10

10

2—3年(含3年)

30

50

30

3—5年(含5年)

50

80

50

5年以上

80

100

80

B.坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

⑥固定资产

A.固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

B.固定资产的分类、计价方法及折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率、折旧方法如下:

资产类别

预计使用寿命(年)

预计净残值率(%)

年折旧率(%)

房屋及构筑物

20-40

5.00

2.38-4.75

办公设备

5-10

5.00

9.50-19.00

交通运输设备

5

5.00

19.00

电子产品及通信设备

3-5

5.00

19.00-31.67

文体、家具、医疗及其他类

3-8

5.00

11.88-31.67

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

C.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“非流动非金融资产减值”。

D.融资租入固定资产的认定依据及计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

E.其他说明

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

⑦在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、⑨“非流动非金融资产减值”。

⑧无形资产

A.无形资产的确认及计价方法

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

B.无形资产的摊销

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均或产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

C.研究与开发支出

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。其中,研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查,如意在获取知识而进行的活动,研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择,材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究,新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和最终选择等;开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等,如生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试,不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

c.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

D.无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、⑨“非流动非金融资产减值”。

⑨非流动非金融资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资、商誉等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回。

⑩ 收入

A.商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

B.提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

C.使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

D.利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

(4)主要会计政策变更、会计估计变更以及差错更正的说明

①会计政策变更

A.因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

2017年4月28日,财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年5月28日起实施。2017年5月10日,财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》,自2017年6月12日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。

《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日(2017年5月28日)存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。

执行《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》之前,本公司将取得的政府补助计入营业外收入【;与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益】。执行《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》之后,对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益【冲减相关成本费用】;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支【;与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值】。

B.按照财政部在2017年12月发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),对于利润表新增的“资产处置收益”行项目,以及相应涉及的“营业外收入”、“营业外支出”行项目,调整可比期间的比较数据。

②会计估计变更

本公司2017年度无应披露的会计估计变更事项。

③重要前期差错更正

本公司2017年度无应披露的重大前期差错更正事项。

(5)财务报表重要项目注释

以下注释项目除特别注明之外,金额单位为人民币元;“年初”指2017年1月1日,“期末”指2017年12月31日,“上期”指2016年度,“本期”指2017年度。

① 长期股权投资

被投资单位

年初余额

本期增减变动

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

山东铁路建设投资有限公司

 

3,000,000,000.00

 

 

 

 

合计

 

3,000,000,000.00

 

 

 

 

(续)

被投资单位

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

山东铁路建设投资有限公司

 

 

 

3,000,000,000.00

 

合计

 

 

 

3,000,000,000.00

 

注:根据山东省国资委《关于山东省土地储备开发集团有限公司向山东铁路建设投资有限公司出资的意见》和集团公司董事会决议的有关要求,本公司认缴出资300,000.00万元,占注册资本的7.40%,出资日期:2017年8月24日。

②固定资产

1)固定资产情况

项目

房屋及建筑物

交通运输设备

办公设备

电子产品及通信设备

其他

合计

一、账面原值

 

 

 

 

 

 

1、年初余额

 

122,920.00 

107,847.00 

441,875.00 

51,700.00 

724,342.00 

2、本期增加金额

 

 

26,550.00

147,898.00

 

174,448.00

(1)购置

 

 

26,550.00

147,898.00

 

174,448.00

(2)在建工程转入

 

 

 

 

 

 

(3)企业合并增加

 

 

 

 

 

 

(4)其他

 

 

 

 

 

 

3、本期减少金额

 

 

 

 

 

 

(1)处置或报废

 

 

 

 

 

 

(2)企业合并减少

 

 

 

 

 

 

(3)转入投资性房地产

 

 

 

 

 

 

(4)划分为持有待售资产

 

 

 

 

 

 

4、期末余额

 

122,920.00 

134,397.00

589,773.00

51,700.00 

898,790.00

二、累计折旧

 

 

 

 

 

 

1、年初余额

 

17,516.07

15,102.15

364,830.84

 

397,449.06

2、本期增加金额

 

23,354.80

86,972.50

78,133.56

49,115.00

237,575.86

(1)计提

 

23,354.80

86,972.50

78,133.56

49,115.00

237,575.86

(2)其他

 

 

 

 

 

 

3、本期减少金额

 

 

 

 

 

 

(1)处置或报废

 

 

 

 

 

 

(2)企业合并减少

 

 

 

 

 

 

(3)其他

 

 

 

 

 

 

4、期末余额

 

40,870.87

102,074.65

442,964.40

49,115.00

635,024.92

三、减值准备

 

 

 

 

 

 

1、年初余额

 

 

 

 

 

 

2、本期增加金额

 

 

 

 

 

 

(1)计提

 

 

 

 

 

 

(2)企业合并增加

 

 

 

 

 

 

(3)其他

 

 

 

 

 

 

3、本期减少金额

 

 

 

 

 

 

(1)处置或报废

 

 

 

 

 

 

(2)企业合并减少

 

 

 

 

 

 

(3)其他

 

 

 

 

 

 

4、期末余额

 

 

 

 

 

 

四、账面价值

 

 

 

 

 

 

1、期末账面价值

 

82,049.13

32,349.35

146,808.60

2,585.00

263,765.08

2、年初账面价值

 

105,403.93

92,744.85

77,044.16

51,700.00

326,892.94

2)暂时闲置的固定资产情况

无。

3)未办妥产权证书的固定资产情况

无。

③无形资产

项目

年初余额

本期增加额

本期减少额

期末余额

一、原价合计

84,371.00 

 

 

84,371.00 

软件

84,371.00

 

 

84,371.00

二、累计摊销额合计

12,655.71

16,874.28

 

29,529.99

软件

12,655.71

16,874.28

 

29,529.99

三、减值准备金额合计

 

 

 

 

软件

 

 

 

 

四、账面价值合计

71,715.29

 

 

54,841.01

软件

71,715.29

 

 

54,841.01

④实收资本

投资者名称

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

投资金额

所占比例(%)

投资金额

所占比例(%)

山东省人民政府国有资产监督管理委员会

3,500,000,000.00

70.00

 

 

3,500,000,000.00

70.00

山东省社会保障基金理事会

1,500,000,000.00

30.00

 

 

1,500,000,000.00

30.00

合计

5,000,000,000.00

100.00

 

 

5,000,000,000.00

100.00

 

(二)利润表

 

 

金额单位:人民币元

项        目

本年金额

上年金额

一、营业总收入

 

 

其中:营业收入

 

 

利息收入

 

 

已赚保费

 

 

手续费及佣金收入

 

 

二、营业总成本

-124,460,837.46

-115,791,894.63

其中:营业成本

 

 

利息支出

 

 

手续费及佣金支出

 

 

税金及附加

30.00

 

销售费用

 

 

管理费用

12,032,323.11

14,213,984.32

其中:研究与开发费

 

 

财务费用

-136,493,190.57

-130,005,878.95

其中:利息支出

 

 

利息收入

136,496,245.22

130,006,708.95

汇兑净损失(净收益以“-”号填列)

 

 

资产减值损失

 

 

其他

 

 

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

 

 

投资收益(损失以“-”号填列)

 

 

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

 

 

汇兑收益(损失以“-”号填列)

 

 

资产处置收益(损失以“-”号填列)

 

 

其他收益

 

 

三、营业利润(亏损以“-”号填列)

124,460,837.46

115,791,894.63

加:营业外收入

 

 

其中:非货币性资产交换利得

 

 

政府补助

 

 

债务重组利得

 

 

减:营业外支出

16,126,936.71

3,300.20

其中:非货币性资产交换损失

 

 

债务重组损失

 

 

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

108,333,900.75

115,788,594.43

减:所得税费用

27,434,459.37

28,947,148.61

五、净利润(净亏损以“-”号填列)

80,899,441.38

86,841,445.82

(一)按经营持续性分类:

 

 

1、持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

80,899,441.38

86,841,445.82

2、终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

 

 

(二)按所有权归属分类:

 

 

1、少数股东损益(净亏损以“-”号填列)

 

 

2、归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)

80,899,441.38

86,841,445.82

六、其他综合收益的税后净额

 

 

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

 

 

1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

 

 

2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

 

 

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

 

 

1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

 

 

2、可供出售金融资产公允价值变动损益

 

 

3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

 

 

4、现金流量套期损益的有效部分

 

 

5、外币财务报表折算差额

 

 

七、综合收益总额

80,899,441.38

86,841,445.82

归属于母公司所有者的综合收益总额

80,899,441.38

86,841,445.82

归属于少数股东的综合收益总额

 

 

八、每股收益:

基本每股收益

 

 

稀释每股收益

 

 

(三)审计报告的意见类型

山东省土地储备开发集团有限公司2017年度财务决算主审所为新联谊会计师事务所有限公司,财务决算报表审计意见为无保留意见。

第四节  董事会报告摘要

2017年,集团公司在国家政策发生变化和董事长长期缺位等情况下,完成了省政府交办的出资任务,在业务发展方面做了一些市场调研和探索研究。

(一)完成省政府交办的出资任务。根据省政府〔2014〕41号专题会议纪要,2017年集团公司需对济青高铁项目出资30亿元。为按时完成出资任务,集团公司党委会、董事会研究决定,从现有资本金中安排30亿元,以解济青高铁建设急需资金的燃眉之急,并向省国资委报送《关于向省铁路建设投资有限公司进行长期股权投资的请示》,8月24日,省国资委向集团公司回复《关于山东省土地储备开发集团有限公司向山东铁路建设投资有限公司出资的意见》,同意集团公司出资30亿元注入山东铁路建设投资有限公司。资金已转入省铁路建设投资有限公司账户,该公司的《章程》和工商注册登记信息均已按程序变更。

(二)推动片区开发项目模式探索。2017年以来,集团公司将片区开发工作作为一项中长期业务列入发展规划中,与省土地储备中心在指标合作模式基础上,对“指标+资金”片区合作开发模式进行了深入探索。集团公司与土地储备中心先后到济宁、聊城、泰安等市实地调查研究,深入征求地方政府意见,本着合作共赢的原则,初步商定了基本合作模式,即:由省土地储备中心和集团公司提供“指标+资金”支持地方发展,地方提供成熟环境的片区土地由省级进行储备开发并取得收益。

(三)加快推进铁路站场周边土地综合开发政策研究出台。《国务院办公厅关于支持铁路建设实施土地综合开发的意见》(国办发〔2014〕37号)要求,实施铁路站场及周边土地综合开发利用,支持铁路建设,提高铁路建设项目资金筹集能力和收益水平。对集团公司而言,推进铁路站场周边土地综合开发,在土地取得成本上远远低于通过土地二级市场取得的价格,可迅速为集团公司装入大量土地资产,为下一步集团公司可持续发展储备大量资源,是集团公司做大做强并在省内获得影响力和话语权的战略性业务。为此,按照省发改委有关要求,集团公司对广东等省铁路投融资业务和土地综合开发情况进行了深入分析研究,在反复论证的基础上,起草了《山东省人民政府关于铁路站场及周边土地实施综合开发的意见》。

(四)加强资本运营政策研究。资本运营工作在集团公司整体布局中起到资金保障、价值整合、杠杆放大等重要作用,打造投融资体系是集团公司完成省政府任务、支持产业发展的关键保障。2017年,一是探索设立山东省土地储备开发基金。集团公司先后与省发改委、省财政厅和省铁投公司及几十家金融机构沟通融资途径,并由各金融机构就集团公司铁路投资需求提出设计方案。综合各金融机构的设计方案,集团公司拟定了《山东省土地储备开发基金设立方案》。二是做好集团公司投融资规划编制的前期准备工作,探索利用土地政策、储备土地、金融工具开展投融资和资本运作。

第五节  集团董事、监事、高级管理人员的任职情况和年度薪酬情况、经营业绩考核结果情况

一、集团董事会、监事会成员以及其他高级管理人员任职情况:

姓名

性别

年龄

职务

任职起止

日期

徐东升

56

党委书记、董事长

2015.8-2017.1

蒋平华

52

党委副书记、董事

2015.8至今

孙德亭

55

党委委员、工会主席、职工董事

2015.8至今(党委委员)

2016.9至今(职工董事)

陈建东

59

党委委员、纪委书记

2015.8至今

王慎刚

54

党委委员、董事

2016.8至今

甄爱兰

55

财务总监、外部董事

2015.11至今

韩学高

45

外部董事

2015.9至今

张巧良

47

外部董事

2015.9至今

陈留彬

52

总经理

2015.10至今

韩  斌

54

省管企业监事会主席

2016.02至今

徐  磊

47

省管企业监事会第六办事处处长级监事

2016.02-2018.02

王彦太

46

省管企业监事会第六办事处监事

2016.02至今

李红军

40

法务审计部部长、职工监事

2016.09至今(部长)

2016.11至今(职工监事)

樊华锋

51

纪委副书记兼纪检监察部部长、职工监事

2016.07至今(部长)2016.11至今(职工监事)

二、集团董事会、监事会成员以及其他高级管理人员薪酬情况:

姓名

职务

税后薪酬总额

(元)

徐东升

党委书记、董事长

144681.59

蒋平华

党委副书记、董事

323317.44

孙德亭

党委委员、工会主席、职工董事

324309.69

陈建东

党委委员、纪委书记

323992.11

王慎刚

党委委员、董事

314358.59

陈留彬

总经理

406946.72

甄爱兰

财务总监、外部董事

48600.00

李红军

法务审计部部长、职工监事

222752.22

樊华锋

纪委副书记兼纪检监察部部长、职工监事

235195.22

 

三、省国资委确认的报告年度经营业绩考核结果(或考核等级)。

2017年度企业经营业绩考核,现尚未进行。

四、企业领导人员经济责任履职情况:无

第六节  政府扶持政策的信息

无。

第七节  重要事项

一、 报告期内发生的重大事项及对企业的影响。

集团公司于2017年8月23日以书面传签方式召开了第一届董事会第七次会议,决定根据省政府〔2014〕41号专题会议纪要,集团公司向济青高铁项目出资30亿元,所出资金注入山东铁路建设投资有限公司,由山东铁投公司代表省方统一对济青高速铁路出资并持有股份。

二、“三重一大”有关事项。

(一)党委会。2017年共召开党委会38次。主要研究了以下“三重一大”事项:

1.研究2017年财务预算方案。

2. 研究《关于参与恒大地产增资的议案》的议案。

3.研究确定2016-2018年度财务决算审计服务中介机构。

4.研究了集中购买2107年度办公设备问题。

5.研究了省委第十三巡视组《关于对省土地储备开发集团有限公司党委专项巡视情况的反馈意见》整改落实分工方案。

6.研究集团公司2016年度考核及评选表彰工作。八是研究集团公司2016年度财务决算工作。

7.研究购买银行结构性存款事项。

8.审议关于向济青高铁项目出资的议案。

9.研究关于在民生银行济南分行文东支行开设一般存款账户问题。

10.研究集团公司2017年度财务预算中期调整问题。

11.研究企业所得税缴纳问题。

12.研究山东铁路发展基金有限公司2017年第三次股东会议议题。

13.通报徐东升同志经济责任审计报告并研究整改落实措施。七是研究帮扶村(竹园村)河道治理等问题。

14.研究山东铁路发展基金有限公司2017年第四次股东会议议题。

15.研究修订山东省土地储备开发集团有限公司章程。

16.研究兑现2016年度绩效考核薪酬。

17.研究集团公司与历下区中央商务区项目战略合作协议问题。

18.研究《关于深入学习宣传贯彻党的十九大精神的意见》《关于集团公司党委中心组学习党的十九大精神安排方案》;五是研究发放2017年采暖补贴。

19.研究集团公司向省扶贫开发基金会定向捐赠扶贫资金。

20.研究《关于理顺土地储备开发体制的意见建议(征求意见稿)》。

(二)董事会。2017年共召开董事会6次。研究了以下“三重一大”事项:

1、关于审议《关于参与恒大地产增资的议案》的议案。

2、关于确定2016-2018年度财务决算审计服务中介机构的议案。

3.关于审议2017年度财务预算的议案。

4.审议2016年度财务决算议案。

5.审议关于向济青高铁项目出资的议案。

6.审议关于修订山东省土地储备开发集团有限公司章程的议案。

7.审议关于兑现2016年度绩效考核薪酬的议案。

8.审议关于向省扶贫开发基金会定向捐赠扶贫资金的议案。

三、重要关联交易事项:无

第八节  社会责任的履行

一、职工劳动合同的签订、履行等劳动法律法规的遵守和执行情况。

集团公司是2015年6月经省政府批准成立的省管功能型国有资本投资运营公司,2015年8月省委公布党委领导班子后,集团公司正式开始组建。集团公司成立以来,始终坚持“以人为本”的理念,认真遵守并履行国家各项劳动法律、法规和政策,自觉维护企业和员工双方的合法权益。

1、劳动用工情况

2017年底,集团公司从业人员总数27人,全部为全日制用工人员,其中省委管理的领导班子成员5人;财务总监、外部董事1人,由省国资委选派,人事关系属于省国投公司,工资不在集团公司发放,五险一金不在集团公司缴纳,集团公司只为其发放交通补贴、通信补贴。集团公司有女职工6人(包括财务总监、外部董事1人),不存在未成年职工、农民工、实习生、劳务派遣人员、特殊工种、离退休人员、残疾职工、外籍职工等。

2.劳动合同及遵守劳务派遣规定情况

2017年,由于集团公司处于组建之中,人员尚未配备到位,各部室刚刚成立,有的部室还没有负责人。同时,党委书记、董事长因工作调动离开公司,公司一直没有主要负责人,故公司没有签订劳动合同。2017年,集团公司不存在集体合同,未使用劳务派遣用工。

3.工资支付情况

2017年,根据《山东省国资委关于2017年度省管企业负责人薪酬预发放有关事项的通知》(鲁国资考核字〔2017〕1号)和《山东省国资委关于印发山东省省管企业负责人薪酬管理办法的通知》(鲁国资考核〔2016〕4号)规定,集团公司主要负责人按每月1.34万元标准发放基本年薪,按每月1.9万元标准发放绩效年薪,绩效年薪实行预发放。经集团公司党委研究确定,其他工作人员按照与主要负责人薪酬挂钩的方式,根据职位对应的薪酬系数确定工资标准,集团公司全年应发工资总额7390759.7元,2017年12月应发工资总额483890元,无低于济南市最低工资标准人员,无拖欠职工工资现象。无主动与员工解除或终止劳动合同事项,不存在向劳动者支付解除或终止劳动合同经济补偿情况。

4.工作时间与休息休假情况

集团公司全体工作人员实行每周工作5天的标准工时制度。员工每天正常工作时间为:上午8:30-12:00 ,下午 13:00-17:00。集团公司依法执行休息休假规定,全体工作人员按照国家规定享受带薪年休假。2017年初,各部室制定了工作人员年休假计划表,并报人力资源部备案,工作人员按照年休假计划和工作实际执行休假。

二、人才引进、职工招聘、职工培训等人才队伍建设情况。

1、人才引进、职工招聘情况

在集团公司组建过程中,我们坚持多条腿走路、多种方式广揽人才。根据省政府批复的“公司机关管理人员优先从全省国土资源系统中选调”的要求,按照双向选择原则,从省国土资源系统择优选调了13名同志。对组建中亟需的各类专门人才,根据公司职能定位和各岗位职责,进一步拓宽选人视野,面向省市党政机关、企事业单位选调了7名人岗相适的优秀人才。在人员选聘工作中,我们严格执行规定的原则、标准条件和选聘程序,严把“入口关”,选聘了一批德才兼备、人岗相适的专门人才,为加快公司组建和业务开展提供了人才保障。

2.职工培训情况

草拟《集团公司工作人员教育培训管理办法》,建立常态化培训与学习机制。积极组织参加上级部门安排的各类培训26人次。结合公司功能定位和业务实际,先后选派12人次参加国家会计学院等专门机构组织的培训,自主举办2期综合培训班、1期业务培训班,强化对党员干部党建党史教育,以及土地储备开发、风险防控、人力资源、财务管理等业务培训,进一步提高了工作人员的市场意识和企业思维。2017年,集团公司工作人员参加自主培训、讲座共150多人次。

三、职工劳动、安全及卫生保护情况。

集团公司按照《劳动法》及相关规定对女职工“四期”实行特殊保护,6名女职工均未从事《劳动法》及相关法规规定的禁忌劳动。2017年,集团公司有1名女职工休产假,产假时间为173天,集团公司按规定为其发放生育津贴、支付产假工资。在员工录用的标准和程序上,公司严格遵守国家有关法律法规,要求新进员工必须提交本人身份证原件,没有达到法定工作年龄的,一概不予录用,公司从未使用过童工、未成年工。

集团公司依法为全体在岗职工缴纳社会保险,全体工作人员医疗保险均在山东省人力资源和社会保障厅开户缴纳,单位编号:0001300338,应参保26人,2017年实际参保26人。养老保险、工伤保险、失业保险、生育保险在济南市人力资源和社会保障局开户缴纳,单位编号0010072751,应参保26人,2017年实际参保26人。集团公司2017年全年社会保险均按照标准缴纳,无欠缴、漏缴现象。

四、对外大额捐赠、赞助情况。

根据省委、省政府关于扶贫工作的总体部署和省扶贫开发工作要求,经省国资委主任办公会议研究确定,集团公司向省扶贫开发基金会定向捐赠扶贫资金1000万元。

第九节  履职待遇及有关业务支出情况

一、集团公司领导人员2017年度发放交通补贴256500元;通讯费补贴49500元;差旅费 18992 元。
二、有关业务人员2017年度发放交通补贴 629000  元;通讯费补贴 104850 元;国(境)外考察培训费用 0 元。

第十节  内部控制

一、公司内部控制的综述

(一)内部控制的目标

合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、公允、准确、完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展目标。

(二)公司内部控制建立和实施的原则

1.全面性原则。内部控制贯穿了决策、执行和监督全过程,覆盖公司及子公司的各种业务、事项和人员,任何个人都无超越内控制度的权力;

2.重要性原则。内部控制在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域;

3.制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率;

4.适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时调整;

5.成本效益原则。内部控制在权衡实施成本与预期效益时,以适当的成本实现有效控制。

(三)公司内部控制责任主体

公司内部控制的建立健全和有效实施由公司各相关专业职能管理部门负责,其中法务审计部负责公司法律事务、内部审计、风险管控、重点项目监控评价等工作;组织部和人力资源部负责薪酬与人事管理与控制;计划财务部负责资金管理与控制、会计核算与财务报告管理、贷款与担保及其他经营管理与控制;资本运营部负责投融资、资本运营及相关管理工作;公司办公室负责公司政策研究、战略规划、综合文秘、信息宣传、安全保密、后勤保障等工作;土地储备开发部负责省级土地储备、开发、整理、经营的市场化运作及相关工作;纪检监察部负责行政效能监察等工作。公司全体员工参与内部控制的具体实施。

二、内部控制制度的主要要素的实际状况

(一) 内部环境

1. 公司治理组织架构

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求,建立和完善法人治理结构,建立现代企业制度、规范公司运作,制定或修订了《公司章程》、《董事会议事规则》等规章制度,制定了重大事项的决策方法。完善的法人治理结构保障了公司规范、高效运作。公司治理的情况如下:

董事和董事会:集团公司董事会是集团公司的决策机构,对山东省国有资产监督管理委员会、山东省社保基金理事会负责。公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定行使职权并开展工作,制定印发了《董事会议事规则》,逐步完善公司治理组织机构。

2. 内部审计机构设置

为确保公司财产安全、保证公司利益不受侵犯,公司设置内部审计机构--法务审计部,主要负责独立、客观地审查和评价公司的财务收支、经营活动、建设项目等有关经济活动的合法性、有效性及潜在的风险,为公司防御风险、稳健发展而服务。

3. 2017年度公司为建立和完善内部控制进行的重要活动

(1)认真执行《山东省土地储备开发集团公司董事会议事规则》,进一步规范了董事会议事方式与程序,保证集团公司董事会依法行使权力,履行职责,承担义务。

(2)按《公司法》、《公司章程》等规定,按时召开董事会,确保运作规范。董事会会议分为定期董事会会议和临时董事会会议。定期董事会会议每年举行四次,每季度召开一次。董事会会议由董事长召集和主持。董事长因特殊原因不能履行职务时,由董事长指定其他董事召集和主持。董事会会议应当由过半数的董事出席方可举行。根据需要下列人员可以列席董事会会议:集团公司党委委员、经委书记、经理层班子成员;董事会秘书;根据会议内容需要列席的其他人员。

(3)根据有关规定和公司的实际情况,不断完善公司内控制度,为增强公司自身的抗风险能力提供了有力的制度保障。今后,公司还将制定一系列规章制度,逐步完善公司制度体系,进一步加强内部控制,不断完善法人治理结构。

(二) 监督控制

1.持续监督

按照财产盘点制度,公司的货币资金遵照日清月结的盘点制度,银行存款每月底与银行对账单及时核对,往来账项每季进行对账,未达账项及时进行调整与跟踪。存货进行盘点稽核和抽查,每年至少进行一次全面盘点,其他实物资产每年进行一次全面清查核对。

2.内部审计

公司与省审计厅多次对接,探索建立与省审计厅审计工作联动机制,在源头防控、业务开展、人员培训等方面积极接受省审计厅指导。

认真执行《山东省土地储备开发集团有限公司内部审计工作管理办法》,明确内部审计职责、权限、工作程序和组织方式。通过内部审计组或委托社会中介等形式,运用适当的审计方法监督企业经营和内部控制情况。通过提高内部审计工作透明度和审计人员的专业能力,充分发挥内部审计的监督作用。

通过加快相关制度文件出台、落实,突出审计工作常态化、实效性和问题导向。在人、财、物、项目推进、合同审核把关中注意发现风险,提出解决方案和对策,有效控制和化解公司各类风险隐患,促进公司各项经营活动健康有序开展。

三、 重点业务控制活动

(一) 资金管理活动控制

认真执行《财务管理办法(试行)》、《资金管理办法(试行)》、《银行存款管理办法(试行)》、《费用支出管理暂行规定》、《差旅费开支管理暂行规定》、《山东省土地储备开发集团公司重要事项报告制度(试行)》等规章制度,进一步加强资金管控,规范资金收支行为,保证资金安全,提高资金使用效率,压缩费用支出,降低资金占用,堵塞管理漏洞,有效应对新常态。对货币资金进行严格管控,所有的资金收支行为均按预算执行,无预算的不予执行。公司对应付账款和预付账款的支付,必须在相关手续办理齐备后才能办理付款,在付款上全部做到按申批的预算付款。在付款方式控制方面,严格执行大额资金会签制度,严格现金管理,支付基本上都通过银行转账方式结算。董事会授权公司理财小组运营公司的暂时闲置资金,在确保资金安全的前提下,争取资金最大收益。

(二)固定资产管理控制

规范固定资产等实物资产的管理,按照归口管理原则,使用部门、管理部门、财务部门分工负责,使用部门、管理部门对实物负直接管理责任,计划财务部负责核算、监督、检查。规定了购置、验收、使用维护、转移、报废等相关流程,每年年底进行一次清查盘点,做到账、卡、物相符,确保资产安全完整,账实相符。

(三)财务管理及经营分析活动控制

根据《企业财务通则》和省国资委的相关规定,认真执行《山东省土地储备开发集团公司财务管理办法(试行)》。

1.进一步明确公司“财权集中、分级管理”集中型财务管理体制,即集团公司对本部及权属子公司的财务预算、资金调度、会计核算、审计监督等实行集中统一的管理;

2.规范公司财务机构的设置及其职责,明确了财务人员的岗位设置及任职资格要求,对财务会计人员调整后工作移交作了较为细致的规定;

3.对公司不同形态的资产管理作了相应的规定,包括流动资产、固定资产和无形资产。其中,流动资产中的货币资金主要包括现金和银行存款,通过执行《资金管理办法》和《银行存款管理办法》,进一步细化了对这两种货币资金的管理;

4.对借款、担保等财务事项作了原则性规定,按照公司章程的规定,对利润分配相关事项作了进一步规定;

5.明确了财务会计报告的种类、编制、报送等相关内容;

6.对会计档案管理作了相应的补充规定。

四、公司对内部控制的自我评估意见

综上所述,本公司管理层认为,根据财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规范》(试行)及相关具体规范的控制标准于2017年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

五、内部控制审计报告(正文,影印件)。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第十一节  审计报告

审计报告(正文,影印件)。